Pourquoi la notion de trésorerie est importante pour l’entreprise ?
Objectifs de l’ entreprise :
- Pérennité
- Rentabilité
- Développement
Or, le risque d’illiquidité peut mettre en danger la pérennité de
l’entreprise, même si elle est rentable
Illiquidité = impossibilité des faire face à ses engagements
Illiquidité à Cessation de paiement à Redressement ou liquidation
Plan :
1 AUDINA
PLAN
1.Les objectifs de la gestion prévisionnelle de
trésorerie
2.Analyse de la trésorerie
• Analyse à travers le bilan
• Analyse à travers le tableau des flux
3.Les principales causes des problèmes de la trésorerie
4.Construire et exploiter les prévisions
5.Organisation de la trésorerie
6.Concepts de la trésorerie
7.Les lois d’encaissement et de décaissement
8.Trésorerie et gestion des opérations bancaires
9.Equilibrage de la trésorerie
10.Coût réel des crédits de trésorerie