Manuel de procédures administratives d'une entreprise 16.00 / 20

A. PROCEDURES DE CAISSE (CHEF CAISSIER)

1. OBJECTIFS DES PROCEDURES

S’assurer que :
 les opérations de gestion administrative des comptes individuels sont exécutées en toute régularité ;
 la gestion interne du service caisse permet une répartition efficace des tâches ;
 les données comptables et financières générées par les opérations de caisse sont enregistrées sur des supports de sauvegarde classés et protégés en lieu sûr ;
 les informations de gestion du service caisse sont régulièrement produites.

2. PRINCIPAUX INTERVENANTS

 Chef caissier
 Caissiers
 Guichetiers
 Agent de prise de fonds
 Agents de collecte yyy
 Comptable
 Chefs crédit et recouvrement
 Chef Administratif et financier
 Contrôleur interne
 Directeur

3. PRINCIPAUX DOCUMENTS UTILISES

 Livret individuel de membre
 Fiche de billetage
 Bordereaux de caisse
 Bons de caisse
 Cahier de transmission
 Etats de virement (salaires, pensions)
 Etats de prélèvement pour remboursement
 Fiche de clôture de compte