Les facilités de trésorerie sont accordées aux entreprises pour satisfaire leurs besoins temporaires en capitaux dus au décalage entre les dépenses et les recettes en vue de soutenir le déroulement normal de leur activité.
Ces facilités ont pour objet de financer les actifs circulants en contrepartie du fonds de roulement. Cette destination conditionne leur durée qui est généralement d’une année renouvelable. La durée cependant peut être beaucoup plus courte ou encore plus longue selon la nature des besoins à financer.
Les entreprises saisonnières font souvent recours aux facilités de trésorerie. Le montant qu’on leur accorde est prévu en relation avec les futures rentrées d’argent à l’aide de l’évaluation annuelle de la trésorerie.
Le montant d’autorisation peut être utilisé entièrement ou en partie par l’entreprise
Plan :
1/ Facilité de caisse/découvert
2/ Escompte de papier commercial
3/ Crédit de trésorerie a très court Terme
4/ Crédit de campagne
Etc.