La gestion actif-passif des banques

La gestion actif-passif des banques

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Publié le 25 avr. 2010 - Donne ton avis

Apparue aux Etats-Unis au cours des années70 sous le nom d’Asset and Liability Management (ALM), la Gestion Actif-Passif est aujourd'hui reconnue, dans l'ensemble des établissements financiers, comme une composante indispensable d'une gestion financière performante. Cette méthode est au centre des préoccupations des établissements financiers dans la mesure où elle permet d’assurer un équilibre entre les ressources et les emplois à travers la gestion des risques financiers. En effet, les banques encourent des risques plus nombreux et plus complexes. Ainsi aux risques de crédit issus de leur activité d’intermédiation, se sont ajoutés des risques au profil souvent complexe, il s’agit principalement de risque de taux d’intérêt, de taux de change, et de liquidité. Dans ce sens, et pour faire face à la montée puissante de ces risques financiers, et la multiplication des faillites, les banques doivent à la fois maîtriser leurs risques, gérer l’équilibre et la composition de l’ensemble des actifs et passifs, tout en optimisant la rentabilité des fonds propres, d’où la nécessité de mettre en œuvre une gestion actif-passif. Une bonne GAP, suppose d’une part, la validation d’une politique qui fixe des limites à la composition de l’actif et du passif en établissant régulièrement des indicateurs de mesure des risques financiers, et d’autre part, une mise en place des moyens de gestion adéquat en vue de piloter l’équilibre entre les masses du bilan de la banque, tout en respectant un cadre réglementaire. Au Maroc, la méthode de la gestion actif-passif est une discipline récente pour la pluparts des établissements bancaires. En effet, certains grands établissements s’y sont investis sérieusement, on peut citer à titre d’exemples : le groupe banque populaire qui a élaboré un projet pour adopter cette méthode durant l’exercice 1999 avant d’aboutir en janvier 2000 à sa mise en place effective, aussi la BMCE Bank a mis en œuvre en 2002, un service de gestion actif-passif pour maîtriser ces risques financiers.
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abdel_618
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Plan :

Partie I : Champ d’action de la gestion actif-passif I. La gestion actif-passif : objectifs et démarche 1. Définition du concept de la gestion actif-passif 2. Objectifs de la gestion actif-passif 3. Démarches de la gestion actif-passif II. Identification des risques financiers : 1. Risque de liquidité 2. Risque de taux d’intérêt 3. Risque de change Partie II : Mesures et gestion des risques financiers I. Techniques de mesure de risques : 1. Mesure de volume « impasses » 2. Mesure de valeur 3. Mesure de marge II. Outils de gestion et modalités de couvertures des risques : 1. Gestion du risque de liquidité 2. Gestion du risque de taux d’intérêt 3. Gestion du risque de change Partie III : La gestion actif-passif dans les établissements bancaires marocains I. Aspects organisationnels : Cas de la SGMB 1. La place de la GAP dans l’organigramme de la SGMB 2. Les tâches du service ALM 3. Comité ALM et décisions financières II. Aspects opérationnels : Cas de la BCP 1. Mesure des impasses : taux fixes 2. Mesure des impasses : taux variables 3. Impacts sur le PNB de la BCP

18 commentaires


ihsen21
ihsen21
Posté le 14 févr. 2016

excellent

 

ihsen21
ihsen21
Posté le 14 févr. 2016

parfait

Krichna
Krichna
Posté le 12 févr. 2016

mrc

malekkr
malekkr
Posté le 2 févr. 2016

très intéressant 

malekkr
malekkr
Posté le 2 févr. 2016

Merci pour ce doc

yella
yella
Posté le 2 févr. 2016

parfait comme document

ihsen21
ihsen21
Posté le 8 déc. 2015

Document parfait

 

Marwaswi
Marwaswi
Posté le 17 mars 2015

un trés bon document :) Merci

medimedium
medimedium
Posté le 29 nov. 2014

intéressant travail

nada abdul
nada abdul
Posté le 14 nov. 2014

bien

nada abdul
nada abdul
Posté le 14 nov. 2014

merci

nada abdul
nada abdul
Posté le 14 nov. 2014

tres interessant

 

nada abdul
nada abdul
Posté le 14 nov. 2014

Le document a été bien structur

zakoura-530404
zakoura-530404
Posté le 30 avr. 2012

ce document est très intéressant dans la mesure ou il parle d'une méthode qui est très importante pour toutes les intitutions financières surtout qu'actuellement et avec la crise financière on voit que le risque prend des ampleures plus importantes. c'est pour cette raison que ce document est une introduction qui peut donner des idées à toutes personnes désirantes d'avoir une vue sur cette méthode

22111987
22111987
Posté le 13 mars 2012

ce document est tres pertinent vu l ampleur de la fonction de la gestion actif passif dans la maitrise de nombreux risques notamment le risque systématique a travers les crises de liquidités ;il permet de mieux appréhender les risques de change ,de taux,de marché etc

hardcorrr
hardcorrr
Posté le 5 mars 2012

Ce document est tres important pour comprendre la reglementation bancaire et la gestion actif passif.c'est tres important pour les financiers et les banquiers.Le document a été bien structuré. Il y a de la recherche. On sent qu'on a exploité plusieurs livres. Ce qui est perceptible au niveau de la bibliographie. Le contenu permet de comprendre la gestion actif passif. Cependant nous pensons que le document est assez court pour un mémoire de BAC+5

mohamed jelassi
mohamed jelassi
Posté le 19 nov. 2011

tres important pour comprendre la reglementation bancaire et la gestion actif passif.c'est tres important pour les financiers et les banquiers.Le document a été bien structuré. Il y a de la recherche. On sent qu'on a exploité plusieurs livres. Ce qui est perceptible au niveau de la bibliographie. Le contenu permet de comprendre la gestion actif passif. Cependant nous pensons que le document est assez court pour un mémoire de BAC+5

Johnwu
Johnwu
Posté le 14 nov. 2011

Le document a été bien structuré. Il y a de la recherche. On sent qu'on a exploité plusieurs livres. Ce qui est perceptible au niveau de la bibliographie. Le contenu permet de comprendre la gestion actif passif. Cependant nous pensons que le document est assez court pour un mémoire de BAC+5

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