Les crédits bancaires 39353

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Thèse de doctorat - mr moulay khatir

LE CREDIT BANCAIRE :

Parmi les fonctions vitales de la banque, la fonction engagement qui représente le noyau de l'activité bancaire.

De nos jours, on assiste à une diversification extraordinaire de tous les produits bancaires que présente la banque à sa clientèle.

De ce fait, les entreprises éprouvent quotidiennement des besoins de capitaux pour financer leurs activités et leur développement.

Parmi, les différentes sources de financement auxquelles l'entreprise peut recourir, la banque reste privilégiée. En effet:

La banque propose une panoplie de crédit qui répond parfaitement aux différents besoins rencontrées par ces diverses relations.

I-1 : DEFINITION DU CREDIT :

Il n’existe point de définition stricte du crédit. Dans la littérature relative à cette question, il existe plusieurs définitions dont nous pouvons citer les suivantes :

• Le crédit au sens de l’article 32 et 33 de loi bancaire du 19 avril 1986 est défini comme suit :

«Tout acte par lequel un établissement habilité à cet effet met ou permet de mettre temporairement et à titre onéreux des fonds à la disposition d’une personne morale ou physique, ou contracté pour le compte de celle-ci un engagement par signature ».

« Dans le cadre du plan national de crédit, les établissements de crédit peuvent, sans exclusivité, aux conditions et modalités fixées par voie réglementaire, procéder à l'émission, dans le public, d'emprunts à moyen et log terme sur le territoire national. Ils peuvent également, et dans les mêmes conditions, mobiliser des concours d'origine externe. Les conditions et modalités d'application, et en particulier celles qui définissent l'engagement de la garantie de l'état, sont fixées par voie réglementaire ».

Le domaine des opérations de crédit est aussi vaste que la diversité des besoins de financement de la clientèle.

Ces besoins peuvent être classés, cependant, en deux grandes catégories, selon qu’ils soient satisfaits par des crédits à court terme ou par des crédits à moyen et long terme.

Dans le premier cas, l’aide de la banque est destiné à procurer à l’entreprise des facilités de trésorerie qui compenseront une insuffisance de fonds de roulement,autrement dit, l’entreprise sollicite sa banque pour combler des décalages temporaires de sa trésorerie qui varie selon son activité .

Dans le second cas, la relation demande à sa banque un emprunt pour le financement des actifs immobilisés ou le financement d’un projet.

Mais dans les deux cas, l’opération de crédit comporte un risque que la banque se doit d’évaluer.

En effet, il n’y a pas de crédit totalement exempt de risque, et les garanties dont il peut être assorti minimisent ce risque sans l’éliminer. Le risque est pratiquement inséparable du crédit.

Les diverses formes de crédit :