Techniques bancaires et boursieres 13663

Extrait / Introduction

les différents techniques bancaires ainsi que les définitions les plus courantes . pour faciliter la bonne compréhension des outils bancaires . les prévisions de trésorerie quotidiennes telles qu’elles sont pratiquées par les trésoriers d’entreprise, permettent de prendre des décisions d’ajustement des encaissements et des décaissements en visant un solde optimum de trésorerie : la trésorerie zéro

Plan

ELEMENTS DE LA GESTION BANCAIRE…………………………………………… INTRODUCTION Section I : Connaissance des mécanismes bancaires I-1 Conditions bancaires : les définitions à connaître……………………….. - Date de compensation- Date d’opération- Date de valeur- Heure de caisse- Jours de valeur- Différents types de jours de valeur- Jours de banque- Echéance reportée- Encours de financement I-2 Les moyens de paiement au Maroc I-2-1 Instruments de paiement scripturaux - Le chèque- Les effets de commerce- Le virement- L’avis de prélèvement I-3 Circuits interbancaires de règlement I-3-1 Chambre de compensation A- Séances de compensation dans les sièges de BANK AL MAGHRIB pour les valeurs sur placeB- Séances de compensation des valeurs déplacées I-3-2 Système interbancaire marocain de télécompensation (SIMT) I-4 Règlements relatifs aux transactions internationales I-5 Opérations sur titres I-5-1 Système d’échange et règlement de titres I-5-2 Système de garantie de bonne fin I-6 Tarification des services bancaires Section II : Les conditions bancaires II-1 Les taux, les commissions, les frais et les dates de valeurs………………….. II-2 Le coût réel des crédits……………………….. II-2-1 Le découvert bancaire II-2-2 Le coût réel de l’escompte Section III : La négociation des conditions bancaires III-1 Connaître les contraintes du banquier……………….. III-2 Informer régulièrement le banquier……………………….. III-3 Négocier les conditions bancaires……………….. SOMMAIRE III-4 Nécessité et intérêt de négocier régulièrement……………………….. III-5 La banque « trésorier sous traitant »……………………….. Section IV : Le financement à court terme IV-1 Le coût réel d’un crédit à court terme………………….. IV-1-1 L’impact des jours de banque IV-1-2 Le net d’escompte IV-1-3 La capitalisation des agios IV-1-4 L’impact des 360 jours bancaires IV-2 Les crédits de trésorerie………………….. IV-2-1 La facilité de caisse IV-2-2 Le crédit relais au crédit de soudure IV-2-3 Le financement des valeurs d’exploitation (stocks) A- Les crédits de campagneB- Les avances sur marchandisesC- Les avances sur warrants IV-3 Les crédits de mobilisation ou crédits objectifs………………….. IV-3-1 L’escompte commercial IV-3-2 Le financement des opérations d’exportation IV-3-3 Les billets de trésorerie IV-3-4 L’affacturage ou factoring Section V : Les cautions ou crédits par signature V-1 Les cautions administratives………………….. V-1-1 La caution provisoire V-1-2 La caution définitive V-1-3 La caution pour retenue de garantie V-2 Les cautions en douane………………….. V-2-1 Les cautions qui différent le paiement des droits A- Le crédit d’enlèvementB- L’obligation cautionnéeC- La caution de transitD- Les cautions à l’entrepôt V-2-2 Les cautions permettant de ne pas décaisser les droits et taxes douaniers A- L’admission temporaireB- Délais actuellement en vigueurC- L’importation temporaire

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